Selbstbeteiligung in der PKV: Wann sie sich lohnt und wann nicht

Eine Selbstbeteiligung senkt den Beitrag der privaten Krankenversicherung, weil Sie einen Teil der Behandlungskosten im Jahr selbst tragen. Ob sich das rechnet, hängt davon ab, wie hoch Ihre Krankheitskosten in einem typischen Jahr ausfallen, wie viel Ersparnis beim Beitrag entsteht und ob Sie eine hohe Rechnung problemlos vorstrecken können. In den meisten Fällen lohnt sich die Selbstbeteiligung nur, wenn Sie gesund sind und finanzielle Reserven haben. Dieser Leitfaden zeigt die Rechenlogik und die Fallen.

Was Selbstbeteiligung bedeutet

Bei der Selbstbeteiligung (SB) übernimmt der Versicherer die Kosten erst, wenn Ihre eingereichten Rechnungen in einem Kalenderjahr den vereinbarten Betrag überschreiten. Es gibt zwei gängige Formen:

• Absolute Selbstbeteiligung: ein fester Euro-Betrag pro Jahr, zum Beispiel 600 €. Rechnungen bis zu dieser Summe zahlen Sie selbst.
• Prozentuale Selbstbeteiligung: ein Anteil, etwa 10 Prozent jeder Rechnung, meist mit einer jährlichen Obergrenze. Das ist bei Tarifen für Selbstständige und Beamte häufig.

Manche Tarife kombinieren beides. Wichtig ist, in den Tarifbedingungen zu prüfen, welche Leistungen in die Selbstbeteiligung eingerechnet werden. Bei einigen Tarifen gilt sie nur für ambulante Leistungen, bei anderen auch für Zahnbehandlung oder Arzneimittel.

Rechenbeispiel mit mehreren Szenarien

Die folgenden Zahlen sind illustrativ, damit die Mechanik klar wird. Angenommen, Tarif A hat keine Selbstbeteiligung und kostet 520 € im Monat. Tarif B hat 1.200 € Selbstbeteiligung im Jahr und kostet 440 € im Monat.

• Jahresbeitrag A: 520 € × 12 = 6.240 €
• Jahresbeitrag B: 440 € × 12 = 5.280 €
• Beitragsersparnis von B: 960 € im Jahr

Die Differenz zeigt: Die Selbstbeteiligung von 1.200 € wird durch 960 € Ersparnis nur zum Teil ausgeglichen.

Bei den Kosten gilt: Tarif B kostet im Schadenfall 5.280 € plus Eigenanteil, höchstens 1.200 €. Ab 1.200 € Kosten ist der Vorteil von B aufgebraucht und A liegt vorn. Bei sehr hohen Behandlungskosten bleibt die Differenz konstant bei 240 € zugunsten von A, weil die Selbstbeteiligung gedeckelt ist. Mit dem Tarifvergleich-Rechner können Sie eigene Zahlen einsetzen.

Beitragsrückerstattung als Alternative

Manche Tarife zahlen eine Beitragsrückerstattung (BRE), wenn Sie in einem Kalenderjahr keine Leistungen einreichen. Üblich sind Angaben in Monatsbeiträgen. Der Vorteil: Kein Eigenanteil im Krankheitsfall, aber ein Bonus bei Gesundheit. Der Nachteil: Wer kleine Rechnungen nicht einreicht, um die Rückerstattung zu behalten, trägt sie faktisch selbst, und die BRE ist nicht garantiert. Sie hängt vom Geschäftsverlauf ab.

Steuerlich gilt: Eine Beitragsrückerstattung mindert die abziehbaren Sonderausgaben für das Jahr der Erstattung. Das mindert den tatsächlichen Vorteil. Rechnen Sie im Zweifel mit einem Steuerberater.

Für wen sich Selbstbeteiligung eignet

Eine höhere Selbstbeteiligung kann passen, wenn mehrere der folgenden Punkte zutreffen:

1. Sie sind gesund und haben nur gelegentlich Arztkosten.
2. Sie haben Rücklagen in Höhe der gesamten Selbstbeteiligung und mehr.
3. Sie planen nicht in absehbarer Zeit Familienzuwachs mit Entbindungskosten oder Behandlungen.
4. Sie sind bereit, Rechnungen zu sammeln und bei Bedarf einzureichen.

Dagegen sprechen:

• chronische Erkrankungen oder regelmäßige Medikamente
• Zahnersatz oder Kieferorthopädie in Sicht
• knappe Liquidität
• Lebensphasen mit höherem Behandlungsbedarf

Die Selbstbeteiligung später ändern

Viele Versicherer erlauben es, die Selbstbeteiligung zu senken. Ein Wechsel in einen Tarif mit niedrigerer Selbstbeteiligung kann aber mit einer erneuten Gesundheitsprüfung verbunden sein, weil der Versicherer ein höheres Risiko übernimmt. Eine Erhöhung der Selbstbeteiligung ist dagegen in der Regel ohne Prüfung möglich und wird bei Beitragsanpassungen häufig als Sparoption empfohlen. Das Recht auf Tarifwechsel nach § 204 VVG gilt unabhängig davon. Details dazu im Leitfaden Beitragserhöhung und Tarifwechsel. Prüfen Sie vor einem Wechsel immer, ob Leistungen entfallen und wie die Altersrückstellung behandelt wird.

Selbstbeteiligung und Arbeitgeberzuschuss

Für Angestellte gilt: Der Arbeitgeberzuschuss bezieht sich auf den Beitrag, nicht auf die Selbstbeteiligung. Ein niedrigerer Beitrag bedeutet daher auch einen niedrigeren Zuschuss. Die tatsächliche Ersparnis für Sie ist die Differenz des Eigenanteils am Beitrag. Im Beispiel oben würde sich die Ersparnis von 960 € im Jahr bei einem hälftigen Zuschuss auf 480 € halbieren, während die Selbstbeteiligung in voller Höhe bei Ihnen bleibt. Das verschiebt die Rechnung deutlich zugunsten niedriger Selbstbeteiligungen. Den Zuschuss berechnen Sie mit dem Zuschuss-Rechner, die Einzelheiten stehen im Leitfaden zum Arbeitgeberzuschuss.

Typische Fehler

• Selbstbeteiligung wählen, ohne die Liquidität zu prüfen
• die Ersparnis vor Steuern und ohne Arbeitgeberzuschuss rechnen
• Rechnungen nicht einreichen und später Fristen versäumen
• die Beitragsrückerstattung als sicheres Einkommen ansehen

Häufige Fragen

Ist die Selbstbeteiligung steuerlich absetzbar?

Selbst getragene Krankheitskosten können unter Umständen als außergewöhnliche Belastung geltend gemacht werden, wenn sie die zumutbare Eigenbelastung übersteigen. Das hängt vom Einzelfall ab. Fragen Sie Ihren Steuerberater.

Zählt die Selbstbeteiligung auch bei Zahnbehandlungen?

Das regeln die Tarifbedingungen. Prüfen Sie, welche Leistungsbereiche eingerechnet werden.

Kann ich die Selbstbeteiligung jederzeit senken?

Das ist vertragsabhängig und kann eine neue Gesundheitsprüfung auslösen. Fragen Sie vorab nach den Bedingungen.

Quellen

• PKV-Verband — Hinweise zu Selbstbeteiligung und Tarifoptionen
• Verbraucherzentrale — unabhängige Beratung zur Krankenversicherung
• Bundesfinanzministerium — Informationen zu Sonderausgaben und Steuerregeln